日前,财政部、税务总局正式发布公告,给予集成电路设计和软件产业企业所得税优惠。受此消息影响,相关概念股悄然异动,备受资金追捧。分析人士表示,税收优惠政策的贯彻落实,体现了国家对集成电路产业的扶持。相关企业可以继续享受税收优惠,这将从研发、设计和生产环节降低相关企业的成本。建议关注在政策落地过程中受益的相关行业龙头公司。

  51家公司一季报净利翻番

  日前,财政部发布集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告,公告明确,依法成立且符合条件的集成电路设计企业和软件企业,在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。

  对此,新时代证券认为,随着后续扶持政策逐步出台,符合要求的集成电路企业将从政策层面获得更大支持力度,从而增厚企业利润,关注掌握核心技术和环节的企业。未来针对半导体产业或将有更多的支持政策出台,国内半导体自给率有望不断提升。建议关注在政策落地过程中更益的相关行业龙头公司北方华创(68.09 -6.21%,诊股)、兆易创新(84.85 -2.64%,诊股)、精测电子(62.49 -4.16%,诊股)。

  在政策大力支持下,芯片及软件类上市公司业绩表现改善明显。《证券日报》记者根据同花顺(81.90 -2.14%,诊股)数据统计发现,在291家相关上市公司中,2019年一季报净利润实现同比增长的公司共171家,占比近六成。其中,51家公司今年一季报净利润同比增长100%以上,华西股份(8.93 +3.36%,诊股)、汇纳科技(35.35 -4.38%,诊股)、汇顶科技(107.84 -5.40%,诊股)、恒实科技(24.05 -3.22%,诊股)、科大国创(17.37 -4.40%,诊股)、东土科技(15.72 -2.48%,诊股)、新智认知(18.70 -3.41%,诊股)等7家公司报告期内净利润实现同比增长10倍以上,华胜天成(11.97 -10.00%,诊股)(929.45%)、初灵信息(14.60 -6.53%,诊股)(727.64%)、维宏股份(34.06 -8.56%,诊股)(717.13%)、立昂技术(26.62 -3.66%,诊股)(637.46%)、金桥信息(13.60 -2.79%,诊股)(598.11%)、恒生电子(62.30 -4.54%,诊股)(593.66%)和佳都科技(10.08 -2.61%,诊股)(571.37%)等公司报告期内净利润同比增长5倍以上。

  中报业绩预告方面,截至目前,已有33家公司披露2019年中报业绩预告,东方通(21.20 -5.02%,诊股)、拓维信息(5.85 -2.82%,诊股)、联创电子(10.99 -0.63%,诊股)、网宿科技(10.31 -4.18%,诊股)、立思辰(7.72 -10.02%,诊股)、聚灿光电(12.33 +3.70%,诊股)、汇顶科技、科大国创、歌尔股份(7.90 -3.66%,诊股)等9家公司业绩预喜。其中,东方通业绩表现抢眼,预计公司今年上半年净利润可达4000万元以上,预计较上年同期增长2385%以上。

  16只概念股

  连续3日吸金近5亿元

  据同花顺数据统计,周四共有69只个股呈现大单资金净流入态势,其中,长电科技(14.54 +9.98%,诊股)、安控科技(4.73 +10.00%,诊股)、国民技术(8.64 +4.22%,诊股)等3只个股大单资金净流入均超1亿元,分别为23768.98万元、18193.67万元、12798.66万元。飞利信(4.92 +10.07%,诊股)、湘邮科技(21.03 +9.99%,诊股)、晓程科技(12.40 +6.07%,诊股)、振芯科技(12.08 +4.23%,诊股)、同花顺、光力科技(14.05 +10.02%,诊股)、通富微电(9.79 +5.50%,诊股)、华平股份(4.73 +10.00%,诊股)、创意信息(11.32 +10.01%,诊股)、华西股份、合众思壮(12.96 +2.45%,诊股)、鼎信通讯(26.70 -0.41%,诊股)等个股当日均受到3000万元以上大单资金抢筹。

  进一步统计发现,有16只个股连续3天实现大单资金净流入,累计吸金4.66亿元。具体来看,鼎信通讯(17044.12万元)、湘邮科技(11255.96万元)、网达软件(16.30 +9.99%,诊股)(4216.85万元)、华平股份(3538.97万元)、南天信息(11.15 +4.50%,诊股)(3119.65万元)、奥普光电(14.65 +4.05%,诊股)(1235.12万元)和超图软件(15.47 -0.19%,诊股)(1206.23万元)等个股近3个交易日累计大单资金净流入均超1000万元,纳思达(25.35 +1.64%,诊股)、天夏智慧(5.84 -0.17%,诊股)、移为通信(34.50 -1.00%,诊股)、先进数通(15.93 +1.85%,诊股)、方直科技(9.80 -3.83%,诊股)、捷顺科技(7.88 -2.48%,诊股)、格尔软件(33.85 -4.27%,诊股)、德生科技(18.62 -2.10%,诊股)、思特奇(22.65 +0.44%,诊股)等个股也均实现300万元以上大单资金净流入。

  从估值来看,上述个股中,有46只最新动态市盈率低于30倍,华西股份(11.98倍)、亨通光电(15.78 -2.59%,诊股)(11.98倍)、格力电器(52.88 -3.85%,诊股)(12.10倍)、金卡智能(17.41 -3.60%,诊股)(14.43倍)、二三四五(5.17 -3.72%,诊股)(14.43倍)、航锦科技(10.67 -5.74%,诊股)(15.17倍)、博威合金(8.73 -7.32%,诊股)(15.90倍)、新智认知(15.99倍)、三安光电(10.04 -0.59%,诊股)(16.49倍)、联创光电(8.70 -2.25%,诊股)(17.79倍)、理工环科(12.80 -2.88%,诊股)(18.16倍)、大唐电信(12.52 -7.40%,诊股)(19.14倍)和蓝盾股份(6.31 -2.62%,诊股)(19.67倍)等个股最新动态市盈率均不足20倍,具有较高的安全边际,估值优势较为显著。

  20只概念股受热捧

  在“政策+业绩”双重优势支撑下,近期机构对芯片及软件类绩优标的的关注度开始升温。同花顺数据统计显示,近30日内共有121只芯片及软件股获得机构给予“买入”或“增持”等看好评级。其中,有20只业绩成长股近期被机构扎堆推荐,机构看好评级数均在5家及以上。

  具体来看,北方华创、格力电器两只个股近期机构看好评级数均为22家;卫宁健康(12.18 -3.03%,诊股)(16家)、创业慧康(20.20 -5.74%,诊股)(14家)、石基信息(30.23 -3.82%,诊股)(12家)、高新兴(8.14 -3.55%,诊股)(12家)、恒生电子(12家)和用友网络(22.93 -5.60%,诊股)(11家)等个股近期机构看好评级数在10家以上;包括同花顺、东方国信(12.46 -3.71%,诊股)、华宇软件(19.16 -3.67%,诊股)、东华软件(7.29 -3.44%,诊股)等在内的12只个股近期也受到5家及以上机构集中推荐,后市投资机会备受机构的肯定。

  值得关注的是,以险资为代表的长线资金已提前布局芯片及软件概念股,截至今年一季度末,有25只个股被险资持仓,持仓市值为142.73亿元,假如二季度以来险资并未对今年一季度所持有股票进行减持,那么4只个股累计市值增长达14.37亿元,险资持股市值增长分别为格力电器(142296.20万元)、今天国际(15.56 -1.64%,诊股)(969.39万元)、中海达(14.36 -2.71%,诊股)(215.03万元)和浩云科技(7.63 -1.80%,诊股)(208.03万元)。